Bài viết này sẽ nói rõ mọi chuyện theo cách đơn giản nhất, dành cho những ai không chuyên về thuế, kế toán. Mục tiêu là để bạn đưa ra quyết định sáng suốt nhất cho công việc kinh doanh "vươn ra biển lớn" của mình nhé!
I. HỘ KINH DOANH: Đơn Giản Dễ Bắt Đầu, Nhưng Từ 2025 Cần Đọc Kỹ!
A. Những cái "sướng" khi làm Hộ Kinh Doanh (HKD):
* Dễ mở, nhanh gọn: Ai cũng có thể bắt đầu bán hàng mà không cần nhiều thủ tục giấy tờ lằng nhằng, mất ít tiền ban đầu. Rất phù hợp cho bạn nào mới thử sức hoặc bán ít.
* Kế toán "dễ thở": Bạn không cần phải ghi chép sổ sách phức tạp như một công ty lớn. Giảm bớt "gánh nặng" hành chính cho bạn.
* Tiền lời về túi dễ: Lời bao nhiêu thì gần như là của bạn. Nếu tài khoản cá nhân của bạn đã đăng ký là tài khoản của Hộ Kinh Doanh, thì việc rút tiền về xài khá thoải mái.
B. NHƯNG, từ năm 2025 có những cái bạn PHẢI ĐẶC BIỆT CẨN TRỌNG:
1. Rủi ro cao lắm, mất cả nhà đấy!
Đây là điểm yếu "chí tử" của Hộ Kinh Doanh. Nếu kinh doanh có trục trặc, thua lỗ, bị khách hàng nước ngoài kiện cáo (mà kinh doanh quốc tế thì lắm chuyện lắm), bạn sẽ phải dùng toàn bộ tài sản cá nhân của mình (như nhà cửa, xe cộ, sổ tiết kiệm...) để trả nợ. Mất tất cả như chơi!
2. Thuế sẽ "soi" kỹ hơn trên các sàn TMĐT quốc tế từ năm 2025!
* Từ năm 2025, Nhà nước ta có Nghị định 117/2025/NĐ-CP (bạn không cần nhớ tên dài, chỉ cần biết nó là luật mới về thuế cho online). Nghị định này sẽ giúp cơ quan thuế Việt Nam "truy vết" kỹ hơn các hoạt động kinh doanh trực tuyến, đặc biệt là trên các sàn quốc tế.
* Các sàn TMĐT và ví điện tử quốc tế có thể sẽ phải cung cấp thông tin giao dịch của bạn cho cơ quan thuế Việt Nam.
* Điều này có nghĩa là: Bạn nhận được bao nhiêu tiền từ nước ngoài về sẽ dễ dàng bị cơ quan thuế "biết".
* Lời khuyên từ chuyên gia: Dù là tiền qua ví điện tử, hay rút về tài khoản cá nhân đã đăng ký cho HKD, bạn cũng buộc phải chủ động ghi nhận doanh thu và khai báo thuế đầy đủ. Nếu không, có khi bạn sẽ bị truy thu thuế và phạt rất nặng.
3. Khó làm lớn, khó "oai":
Hộ Kinh Doanh chỉ là mô hình nhỏ, không có "tư cách pháp nhân" (giống như chưa đủ "chứng nhận trưởng thành" ấy). Bạn không thể mở chi nhánh, số nhân viên cũng giới hạn (dưới 10 người). Các đối tác lớn, đặc biệt là đối tác nước ngoài chuyên nghiệp, sẽ không mấy tin tưởng khi làm việc với Hộ Kinh Doanh của bạn.
4. Muốn vay tiền làm ăn lớn thì khó:
Nếu bạn muốn vay một khoản tiền lớn từ ngân hàng hoặc muốn thu hút các nhà đầu tư để mở rộng quy mô, thì Hộ Kinh Doanh sẽ gặp rất nhiều khó khăn.
II. MỞ CÔNG TY (DOANH NGHIỆP SME): Con Đường Lên Chuyên Nghiệp Để "Phủ Sóng" Toàn Cầu
Nếu bạn có ý định kinh doanh lớn mạnh và bền vững, đây chính là "nấc thang" tiếp theo bạn nên bước tới.
A. Những lợi ích VƯỢT TRỘI khi bạn có Công Ty (ví dụ: Công ty TNHH, Doanh nghiệp Tư nhân):
1. Bảo vệ tài sản cá nhân của bạn! (Cái này là số 1!)
Khi mở Công Ty (nhất là Công ty TNHH), bạn chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi số vốn bạn đã bỏ vào công ty thôi. Có nghĩa là nếu công ty gặp rủi ro, bị thua lỗ hay kiện tụng, tài sản cá nhân của bạn (nhà cửa, xe cộ, tiền bạc cá nhân) vẫn sẽ an toàn, không bị động chạm. Đây là điểm khác biệt quan trọng nhất so với Hộ Kinh Doanh
2. "Oai" hơn, "có tiếng nói" hơn trên trường quốc tế!
Một Công Ty có "tư cách pháp nhân", có con dấu, tài khoản ngân hàng riêng. Điều này giúp bạn trông chuyên nghiệp và đáng tin cậy hơn rất nhiều khi làm việc với các sàn TMĐT quốc tế, các nhà cung cấp nước ngoài hoặc các ngân hàng, tổ chức tài chính lớn. Họ sẽ tin tưởng hợp tác với bạn hơn.
3. Muốn mở rộng thì "tẹt ga":
Không bị giới hạn số nhân viên, bạn muốn mở bao nhiêu chi nhánh, văn phòng đại diện cũng được. Thỏa sức vươn lên thành một tập đoàn lớn, không bị bó buộc về quy mô.
4. Dễ dàng kêu gọi vốn, dễ vay tiền:
Các nhà đầu tư và ngân hàng sẽ tin tưởng vào một Công Ty hơn là một Hộ Kinh Doanh. Vì vậy, việc huy động vốn để mở rộng hoặc tiếp cận các khoản vay lớn sẽ dễ dàng hơn nhiều.
5. Tiền nong rõ ràng, quản lý chặt chẽ hơn:
Tuy hệ thống kế toán có phức tạp hơn một chút (bạn có thể thuê người làm hoặc dùng phần mềm), nhưng đổi lại, bạn sẽ biết rõ tiền của công ty đi đâu, về đâu. Điều này giúp bạn kiểm soát tài chính tốt hơn, đưa ra quyết định kinh doanh chuẩn xác và cũng làm việc với cơ quan thuế một cách minh bạch, "sạch sẽ" hơn.
B. NHƯNG, cũng có vài điểm bạn cần biết khi "lên đời" Công Ty:
1. Vẫn phải đóng thuế TNDN (thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp) cho tiền kiếm từ nước ngoài (Từ 01/10/2025):
Luật Thuế TNDN mới từ 01/10/2025 khẳng định rất rõ: tiền lời bạn kiếm được từ việc bán hàng ở nước ngoài, dù có phức tạp đến đâu, vẫn phải chịu thuế TNDN tại Việt Nam.
* Điểm an ủi là: Nếu bạn đã đóng thuế cho khoản tiền đó ở nước ngoài rồi, thì Việt Nam sẽ cho bạn "trừ bớt" phần đó khi tính thuế ở nhà, để tránh việc bạn phải đóng thuế hai lần cho cùng một khoản tiền.
2. Thủ tục phức tạp hơn, tốn chi phí hơn:
Đương nhiên rồi, khi làm lớn hơn thì mọi thứ sẽ cần giấy tờ nhiều hơn, các quy trình cũng phức tạp hơn. Bạn cũng sẽ tốn chi phí hơn cho việc thành lập, thuê kế toán, đóng thuế... Nhưng đó là chi phí bạn phải bỏ ra để đổi lấy sự chuyên nghiệp và an toàn cho tài sản.
3. Rút tiền lời cá nhân có thể bị "thu thêm" thuế:
Khi công ty bạn kinh doanh có lãi, nếu bạn muốn rút số tiền lãi đó ra để xài cho cá nhân mình, bạn sẽ phải đóng thêm 5% thuế thu nhập cá nhân (thuế từ đầu tư vốn).
III. Lời Khuyên Chân Thành Từ Chuyên Gia Thuế (Cho Bạn Nào Muốn Thành Công Bền Vững Năm 2025)
Với những thay đổi "chấn động" về thuế từ năm 2025, đặc biệt là việc quản lý chặt hơn ngành TMĐT và thu nhập từ nước ngoài, việc lựa chọn mô hình kinh doanh trở nên quan trọng hơn bao giờ hết.
1. Chủ động "làm đúng" là sống còn!
Nghị định 117/2025/NĐ-CP cho thấy rõ xu hướng Nhà nước sẽ quản lý rất chặt các giao dịch online. Tiền về từ ví điện tử quốc tế hay rút mặt sẽ không còn là "vùng xám" thuế nữa. Dù bạn là Hộ Kinh Doanh hay Công Ty, bạn phải tự giác ghi nhận, khai báo và nộp đủ thuế cho mọi khoản thu nhập từ nước ngoài. Đừng chần chừ, nếu không, bạn có thể bị phạt rất nặng!
2. Hộ Kinh Doanh: Chỉ là lựa chọn "tạm thời" nếu bạn còn "bé hạt tiêu"
* Nếu doanh thu còn ít, bạn mới thử nghiệm ý tưởng kinh doanh và muốn đơn giản, thì Hộ Kinh Doanh vẫn là một lựa chọn ban đầu chấp nhận được.
* NHƯNG PHẢI NHỚ: Bạn phải sẵn sàng chịu trách nhiệm vô hạn (mất cả nhà nếu có chuyện) và tuyệt đối phải kê khai minh bạch doanh thu từ các sàn quốc tế, ví điện tử theo luật mới.
* Lời khuyên từ đáy lòng: Ngay khi thấy doanh thu tăng vọt, công việc làm ăn có vẻ lớn hơn, nhiều rủi ro hơn, hãy nghĩ ngay đến việc chuyển đổi lên Công Ty!
3. MỞ CÔNG TY: Hướng đi không thể khác nếu muốn phát triển bền vững lâu dài!
* Nếu bạn muốn kinh doanh lớn mạnh, vươn tầm quốc tế, xây dựng một thương hiệu có "tên tuổi" và quan trọng nhất là bảo vệ tài sản cá nhân khỏi rủi ro, thì việc chuyển đổi sang mô hình Công Ty (nhất là Công ty TNHH) là lựa chọn TỐI ƯU và KHÔNG NÊN CHẦN CHỪ.
* Ưu điểm trong bối cảnh mới: Một Công Ty sẽ dễ dàng hơn trong việc đáp ứng các yêu cầu về minh bạch thông tin, cung cấp dữ liệu giao dịch cho các sàn quốc tế hay cơ quan thuế theo luật mới. Điều này giúp bạn tạo dựng sự tin cậy, không sợ hãi và tuân thủ pháp luật một cách bền vững.
* Có thể nhận được ưu đãi thuế! Bạn nên theo dõi sát sao các quy định chi tiết về ưu đãi thuế TNDN theo Luật mới (có hiệu lực từ 01/10/2025). Nếu công ty của bạn kinh doanh trong các lĩnh vực được nhà nước khuyến khích (ví dụ: công nghệ cao, xuất khẩu...) hoặc đầu tư vào những địa phương đặc biệt, có thể bạn sẽ được giảm hoặc miễn thuế TNDN, giúp tối ưu lợi nhuận.
Lời kết từ chúng tôi:
Năm 2025 này đánh dấu một cột mốc quan trọng trong việc quản lý thuế cho những người kinh doanh online xuyên biên giới. Đừng xem nhẹ những thay đổi này bạn nhé! Hãy ngồi lại, nhìn lại mô hình kinh doanh của mình một cách nghiêm túc, nghĩ xem mình muốn đi xa đến đâu và có chấp nhận rủi ro lớn như thế không.
Việc đầu tư vào sự chuyên nghiệp hóa và làm đúng luật ngay từ bây giờ sẽ giúp bạn "thoát hiểm" khỏi những rắc rối, nắm bắt được cơ hội và phát triển mạnh mẽ, bền vững trong môi trường kinh doanh số cạnh tranh khốc liệt này.
Cần tư vấn cụ thể hơn cho trường hợp của bạn? Đừng ngần ngại! Các chuyên gia của chúng tôi luôn cập nhật những quy định mới nhất và sẵn sàng giúp bạn phân tích, đưa ra lộ trình phù hợp để công việc kinh doanh của bạn luôn thuận buồm xuôi gió!
